湖南省长沙市人民政府办公厅


长沙市人民政府办公厅关于印发《长沙市市属国家出资企业重大事项报告管理办法（试行）》的通知


长政办发〔2012〕17号



各区、县（市）人民政府，市直机关各单位：

《长沙市市属国家出资企业重大事项报告管理办法（试行）》已经市人民政府同意，现印发给你们，请认真贯彻执行。







二○一二年六月八日



长沙市市属国家出资企业重大事项报告管理办法（试行）



第一章 总 则

第一条 为规范我市市属国家出资企业重大事项的管理，依法履行国有资产出资人职责，根据《公司法》和《企业国有资产法》等法律、法规规定，结合我市实际，制定本办法。

第二条 本办法所称市属国家出资企业是指市本级国有独资企业、国有独资公司、国有资本控股公司、国有资本参股公司。

第三条 本办法所称重大事项是指市属国家出资企业的合并、分立、改制、上市，增加或减少注册资本，发行债券，进行重大投融资，为他人提供担保，转让重大财产，进行大额捐赠，分配利润，以及解散、申请破产等其他影响国有资产权益的重大事项。

前款规定的重大事项分为报批事项和报备事项。报批事项是指须经履行出资人职责的机构或市人民政府同意后方可实施或者依法进行表决的事项。报备事项是指告知履行出资人职责的机构或市人民政府并接受其指导的事项。

第二章 报告责任人

第四条 履行本办法所规定的报告职责的人员为报告责任人，主要指以下人员：

（一）国有独资企业的经理、副经理，其中经理为首席报告责任人；

（二）国有独资公司的董事长、副董事长、董事，其中董事长为首席报告责任人；

（三）国有资本控股公司的国有股东代表，其中由国有股东代表出任董事长的，董事长为首席报告责任人；

（四）国有资本参股公司由履行出资人职责的机构指定一名国有股东代表为首席报告责任人。

第五条 首席报告责任人履行重大事项报告义务，特殊情况下，首席报告责任人可以指定其他报告责任人履行报告义务，报告责任人对重大事项报告工作共同承担责任。

第三章 重大事项的报批

第六条 以下事项为报批事项：

（一）合并、分立、改制、变更公司形式、上市、解散、清算、申请破产；

（二）增加或者减少注册资本；

（三）重大融资行为，指发行债券、股票、中期票据，信托以及用于资本性投入的直接或间接融资等依照章程规定需报市人民政府或履行出资人职责的机构审批的，或者章程对此事项未作规定，且企业资产负债率超过70%时进行融资的行为；

（四）重大投资行为，包括出资设立子企业、追加投资、收购兼并、注资参股、股权转换、基本建设、更新改造等依照章程规定需报市人民政府或履行出资人职责的机构审批的，或者章程对此事项未作规定，且单项投资超过上年度末经审计的净资产10%的投资行为；

（五）企业处置土地、房屋、主要生产设备、核心技术、知识产权等与企业经营范围无关的资产处置行为；

（六）为他人（不包括全资子公司）提供担保的行为；

（七）市属国家出资企业之间除应付账款以外的借出资金年度累计金额达到上年度末经审计总资产的5%；

（八）国有产（股）权变动；

（九）10万元以上的对外捐赠行为；

（十）与关联方交易。企业与关联方订立财产转让、借款的协议，企业为关联方提供担保，企业与关联方共同出资设立企业，或者向董事、监事、高级管理人员及其近亲属所有或实际控制的企业投资；

（十一）企业从事股票、期货、外汇、证券及其他金融衍生产品等资本市场公开交易的行为；

（十二）企业章程的制定和修改；

（十三）董事会、监事会、监事的报告；

（十四）国有独资企业、国有独资公司、国有资本控股公司的重要子公司的修改公司章程，增加或减少注册资本，公司合并、分立、解散、变更公司形式以及章程规定的应由履行出资人职责的机构决定的其他事项；

（十五）法律、法规、市人民政府规定以及章程规定的应由履行出资人职责的机构决定的其他事项。

第七条 国有独资企业、国有独资公司、国有资本控股公司的以下事项应当经履行出资人职责的机构审核后报请市人民政府批准：

（一）合并、分立、改制、上市、解散、申请破产；

（二）国有产（股）权转让致使国家对该企业不再具有控股地位的；

（三）依照法律、法规、市人民政府规定应当报请市人民政府批准的其他重大事项。

第八条 市属国家出资企业涉及以上报批事项的，报告责任人应当在知道或者应当知道召开企业股东（大）会、董事会或者总经理办公会会议之日起3日内向履行出资人职责的机构报批。

第九条 报批事项应当以请示件的形式一事一报，并提供报告责任人签名的请示及必要的附件材料，请示应有具体的意见以及可行性分析。

第十条 履行出资人职责的机构应当对报批材料进行初步审核，报批材料不完整的，应一次性告知报告责任人，报告责任人应当在接到告知后2日之内补齐相关材料。

第十一条 履行出资人职责的机构对报批事项，应当在企业股东（大）会、董事会或者总经理办公会召开之前作出批复意见。

第十二条 国有独资企业、国有独资公司应按市人民政府或履行出资人职责的机构的批复意见执行；国有资本控股公司、国有资本参股公司的报告责任人应按市人民政府或履行出资人职责的机构的批复意见，代表国有股股东发表意见，行使表决权。

第四章 重大事项的报备

第十三条 以下事项为报备事项：

（一）股东会、董事会或其他内部决策机构对市人民政府或履行出资人职责的机构批复事项所作出决定的执行情况；

（二）国有独资企业、国有独资公司、国有资本控股公司有本办法规定应当报批以外的投资、担保等行为；

（三）审计报告、财务报表；

（四）发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况，或者发生大额赔偿责任；

（五）发生重大亏损或者重大损失；

（六）拆迁（征收）或者生产经营外部条件发生重大变化以及新公布的法律、法规、规章、行业政策可能对企业产生重大影响；

（七）涉及企业的重大诉讼、仲裁，以及主要资产被查封、扣押、冻结、执行的情况；

（八）重大安全隐患及生产事故、环境污染事故、产品质量事故、重大信访稳定事项以及其他严重影响国有资产安全或企业正常经营管理的事项；

（九）企业涉嫌违法违规被有关机关调查，公司董事、监事、高级管理人员或者受到刑事处罚、重大行政处罚以及涉嫌违法违纪被有关机关调查或者采取强制措施；

（十）企业领导人员变动事项，主要指董事长、副董事长、董事、监事、总经理、副总经理、财务总监以及全资和控股子公司法人代表等人员的变动事项；

（十一）其他应当向履行出资人职责的机构报备的情形。

第十四条 对于报备事项，报告责任人应当在作出决策、知道或应当知道事件发生之日起3个工作日内，向履行出资人职责的机构进行报备。紧急事项应当立即报备，来不及提供书面资料的，可以先以口头或其它形式报备，事后再补齐报备资料。

第十五条 报备事项应当以报告件的形式一事一报，并提供报告责任人签名的报告以及必要的附件材料。

第十六条 对于国有独资企业、国有独资公司、国有资本控股公司的重要的报备事项，履行出资人职责的机构应及时向市人民政府报备。

第十七条 市人民政府或履行出资人职责的机构对报备事项可不作答复，也可以口头或书面提出意见，报告责任人应当接受指导和监督。

第五章 监督与责任

第十八条 履行出资人职责的机构应当指定专门机构统一受理企业重大事项报告工作，并制定重大事项管理的内部工作规程。

第十九条 履行出资人职责的机构应当建立重大事项档案管理制度，完整保存有关文件和资料，严格保守企业的商业机密。

第二十条 市属国家出资企业应当根据本办法规定，结合企业实际情况，制定本企业的重大事项管理制度，并在企业章程和基本管理制度中加以明确。

第二十一条 履行出资人职责的机构委派的监事应当对重大事项报告行为进行指导监督，发现报告责任人存在的违法违规问题，应当进行纠正，并及时向履行出资人职责的机构报告。

第二十二条 报告责任人有下列情形之一的，应当承担相应责任：

（一）未按规定报批或报备的；

（二）不按批复意见执行，或在本企业决策程序中行使表决权时未准确、完整地表达批复意见的；

（三）在报告中谎报、故意隐瞒重要情况，严重影响市人民政府或履行出资人职责的机构决策的；

（四）拒不接受履行出资人职责的机构的监督和指导的；

（五）损害国有资产出资人权益的其他行为。

第二十三条 报告责任人有以上规定行为的，履行出资人职责的机构可视情节轻重通报批评或通过相关程序予以降薪、降职、免职或解聘。

报告责任人因以上行为给国有资产造成损失的，应承担相应赔偿责任；涉嫌违法犯罪的，依法移送司法部门处理。

报告责任人因违反重大事项报告管理制度取得的收入，依法予以追缴或归所任职的国家出资企业所有。

第六章 附 则

第二十四条 国家出资企业在决定各级子企业重大事项或对各级子企业重大事项行使股东权利时，按照本办法执行。

第二十五条 市人民政府对市属国家出资企业的重大事项有特别规定的，遵照其规定。

履行出资人职责的机构可以委托其他部门按照本办法规定，监管被委托企业的重大事项报告管理工作。

第二十六条 本办法所称的关联方，是指本企业的董事、监事、高级管理人员及其近亲属，以及这些人员所有或者实际控制的企业。

第二十七条 本办法所称“超过”、“以上”含本数。

第二十八条 本办法自2012年7月8日起施行。





最高人民法院


最高人民法院关于审理行政许可案件若干问题的规定


　　《最高人民法院关于审理行政许可案件若干问题的规定》已于2009年11月9日由最高人民法院审判委员会第1476次会议通过，现予公布，自2010年1月4日起施行。

　　最高人民法院

　　二○○九年十二月十四日


　　法释〔2009〕20号

　　最高人民法院　　

关于审理行政许可案件若干问题的规定

　　（2009年11月9日最高人民法院审判委员会第1476次会议通过）

　　为规范行政许可案件的审理，根据《中华人民共和国行政许可法》(以下简称行政许可法)、《中华人民共和国行政诉讼法》及其他有关法律规定，结合行政审判实际，对有关问题作如下规定：

　　第一条　公民、法人或者其他组织认为行政机关作出的行政许可决定以及相应的不作为，或者行政机关就行政许可的变更、延续、撤回、注销、撤销等事项作出的有关具体行政行为及其相应的不作为侵犯其合法权益，提起行政诉讼的，人民法院应当依法受理。

　　第二条　公民、法人或者其他组织认为行政机关未公开行政许可决定或者未提供行政许可监督检查记录侵犯其合法权益，提起行政诉讼的，人民法院应当依法受理。

　　第三条　公民、法人或者其他组织仅就行政许可过程中的告知补正申请材料、听证等通知行为提起行政诉讼的，人民法院不予受理，但导致许可程序对上述主体事实上终止的除外。

　　第四条　当事人不服行政许可决定提起诉讼的，以作出行政许可决定的机关为被告；行政许可依法须经上级行政机关批准，当事人对批准或者不批准行为不服一并提起诉讼的，以上级行政机关为共同被告；行政许可依法须经下级行政机关或者管理公共事务的组织初步审查并上报，当事人对不予初步审查或者不予上报不服提起诉讼的，以下级行政机关或者管理公共事务的组织为被告。

　　第五条　行政机关依据行政许可法第二十六条第二款规定统一办理行政许可的，当事人对行政许可行为不服提起诉讼，以对当事人作出具有实质影响的不利行为的机关为被告。

　　第六条　行政机关受理行政许可申请后，在法定期限内不予答复，公民、法人或者其他组织向人民法院起诉的，人民法院应当依法受理。

　　前款“法定期限”自行政许可申请受理之日起计算；以数据电文方式受理的，自数据电文进入行政机关指定的特定系统之日起计算；数据电文需要确认收讫的，自申请人收到行政机关的收讫确认之日起计算。

　　第七条　作为被诉行政许可行为基础的其他行政决定或者文书存在以下情形之一的，人民法院不予认可：

　　（一）明显缺乏事实根据；

　　（二）明显缺乏法律依据；

　　（三）超越职权；

　　（四）其他重大明显违法情形。

　　第八条　被告不提供或者无正当理由逾期提供证据的，与被诉行政许可行为有利害关系的第三人可以向人民法院提供；第三人对无法提供的证据，可以申请人民法院调取；人民法院在当事人无争议，但涉及国家利益、公共利益或者他人合法权益的情况下，也可以依职权调取证据。

　　第三人提供或者人民法院调取的证据能够证明行政许可行为合法的，人民法院应当判决驳回原告的诉讼请求。

　　第九条　人民法院审理行政许可案件，应当以申请人提出行政许可申请后实施的新的法律规范为依据；行政机关在旧的法律规范实施期间，无正当理由拖延审查行政许可申请至新的法律规范实施，适用新的法律规范不利于申请人的，以旧的法律规范为依据。

　　第十条　被诉准予行政许可决定违反当时的法律规范但符合新的法律规范的，判决确认该决定违法；准予行政许可决定不损害公共利益和利害关系人合法权益的，判决驳回原告的诉讼请求。

　　第十一条　人民法院审理不予行政许可决定案件，认为原告请求准予许可的理由成立，且被告没有裁量余地的，可以在判决理由写明，并判决撤销不予许可决定，责令被告重新作出决定。

　　第十二条　被告无正当理由拒绝原告查阅行政许可决定及有关档案材料或者监督检查记录的，人民法院可以判决被告在法定或者合理期限内准予原告查阅。

　　第十三条　被告在实施行政许可过程中，与他人恶意串通共同违法侵犯原告合法权益的，应当承担连带赔偿责任；被告与他人违法侵犯原告合法权益的，应当根据其违法行为在损害发生过程和结果中所起作用等因素，确定被告的行政赔偿责任；被告已经依照法定程序履行审慎合理的审查职责，因他人行为导致行政许可决定违法的，不承担赔偿责任。

　　在行政许可案件中，当事人请求一并解决有关民事赔偿问题的，人民法院可以合并审理。

　　第十四条　行政机关依据行政许可法第八条第二款规定变更或者撤回已经生效的行政许可，公民、法人或者其他组织仅主张行政补偿的，应当先向行政机关提出申请；行政机关在法定期限或者合理期限内不予答复或者对行政机关作出的补偿决定不服的，可以依法提起行政诉讼。

　　第十五条　法律、法规、规章或者规范性文件对变更或者撤回行政许可的补偿标准未作规定的，一般在实际损失范围内确定补偿数额；行政许可属于行政许可法第十二条第（二）项规定情形的，一般按照实际投入的损失确定补偿数额。

　　第十六条　行政许可补偿案件的调解，参照最高人民法院《关于审理行政赔偿案件若干问题的规定》的有关规定办理。

　　第十七条　最高人民法院以前所作的司法解释凡与本规定不一致的，按本规定执行。